La legislación penal en México describe en qué circunstancias la empresa resultante de una operación societaria de fusiones y adquisiciones (M&A o merger and acquisition operations) puede resultar sujeta a investigación penal o incluso condenada por atribuírsele la inobservancia del debido control organizacional en el contexto de algún determinado delito imputable a un miembro de la empresa originaria. Haga click aquí para ver el...Read More

Hablar del testamento o de sus efectos legales después de la muerte sigue siendo un tabú. Salvo que consideres lo contrario, no existe una cultura testamentaria en la sociedad respecto de los bienes y patrimonios en general. Hablar del testamento o de sus efectos legales después de la muerte sigue siendo un tabú, sinónimo de...Read More

Resulta interesante el contenido, alcances y efectos de la Ley Federal para Prevenir y Sancionar los Delitos cometidos en Materia de Hidrocarburos. El tema cobra interés por muchas razones, incluidas las expresadas por los legisladores en la exposición de motivos al crear dicha ley. Cierto, México es un país rico en recursos naturales, incluidos los...Read More

Muchos recordamos aquellas imágenes, hoy legendarias en las que se aglutinaban miles de periodistas, reporteros y cámaras de video de noticieros de todo el mundo para captar el momento preciso en que las grúas y buldóceres derribaban una de las losas de hormigón, totalmente grafiteadas, de más de tres metros del antiguo muro de Berlín....Read More

Un área de oportunidad para garantizar el debido cumplimiento en las entidades y los programas gubernamentales. Haga click aquí para ver el pdf completo.    Read More

POLÉMICO DILEMA A lo largo de la vida ¿quién no ha desobedecido alguna vez una orden proveniente de sus padres, sus maestros, tutores, jefes o familiares en general? No acatar una orden suele ser común en el ámbito humano, familiar y laboral. Para saber que hemos desobedecido no se requieren complejas fórmulas ni profundas interpretaciones....Read More

  Fuente: INAI – Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares – Comentada, Capítulo XI: De los Delitos en Materia del Tratamiento Indebido de Datos Personales, comentado por Carlos Requena Ochoa. Ver aquí el documento originalRead More

DEBER DE ÁREAS CONTABLES Y FINANCIERAS Registrar este factor, ante posibles requerimientos de las autoridades con motivo de algún procedimiento legal, es fundamental; sin embargo, las empresas no han unificado criterios para definir si se trata de un gasto o una inversión. ¿Cuánto cuesta contar con esos requisitos eficaces, aunque mínimos, de una Política Interna...Read More

Estamos ante el expansionismo del régimen de responsabilidades legales y de las personas sujetas a regulación penal. Nada escapa a los avances tecnológicos y nadie es ajeno a la tecnología disruptiva. Pero más allá del e-Discovery Analytics, de la Artificial Intelligence, The Internet of Things y el Blockchain, la actual Sociedad del Riesgo Avanzado promueve...Read More

Resulta que con fecha 10 de febrero del 2017, se publicó en el Semanario Judicial de la Federación el Acuerdo del Pleno en Materia Penal del Primer Circuito, correspondiente a la sesión del 13 de septiembre del 2016, que autoriza la JURISPRUDENCIA por contradicción de tesis 5/2016 entre las sustentadas por los Tribunales Colegiados Primero...Read More