Carlos Requena y Néstor Aparicio
SUMARIO: 1. Introducción. 2. La autorreferencialidad organizativa empresarial. 3. La cultura de cumplimiento para mitigar la corrupción. 3.a. Los modelos de imputación penal de las personas jurídicas. 3.b. De la heterorresponsabilidad a la ‘autorresponsabilidad’ en la legislación penal española, para comprensión comparativa de la situación en México. 3.c. El hecho propio y la “cultura de cumplimiento”. 3.d. La eficacia de un sistema de compliance. 4. Elementos esenciales en torno a los que se integra la responsabilidad penal de las personas jurídicas en la legislación penal española, para comprensión comparativa de la situación en México. 4.a. Naturaleza jurídica del hecho de conexión o hecho de referencia de la persona física. 4.b. Naturaleza jurídica del ‘indebido control organizacional´ y la ubicación en la tipicidad. 5. La acreditación de la cultura de cumplimiento ante tribunales, reguladores y supervisores en España. 5.a. Los derechos de la persona jurídica: la preconstitución de la prueba en el procedimiento administrativo y el principio nemo tenetur judicial. 5.b. La actitud procesal de la empresa: colaboración u oposición. 5.c. ¿Cómo acreditar la eficacia de un sistema de gestión de compliance?: elementos prácticos que muestran la madurez del sistema de compliance. 6. Conclusión. 7. Bibliografía.
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